Годовой отчет 2014

Структура отчета English
Следующая новость Предыдущая новость

СИСТЕМА ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ

Неотъемлемой частью системы управления Внешэкономбанка является система внутреннего контроля, соответствующая характеру и масштабу операций Внешэкономбанка и уровню принимаемых рисков.


Система внутреннего контроля Внеш­экономбанка охватывает все сферы его деятельности и нацелена на обеспечение эффективности финансово-хозяйственной деятельности Внешэкономбанка, недопущение нарушений законодательства, нормативных актов, регулирующих соответствующие сферы деятельности, и внутренних нормативных документов Внешэкономбанка, установленных процедур и предоставленных полномочий для обеспечения отсутствия конфликта интересов между подразделениями
и/или работниками Внешэкономбанка.


Во Внешэкономбанке создана Служба внутреннего контроля — структурное подразделение, подотчетное наблюдательному совету Внешэкономбанка и Председателю Внешэкономбанка (по вопросам текущей деятельности).


Руководитель Службы внутреннего контроля Внешэкономбанка назначается наблюдательным советом Внешэкономбанка.



Служба внутреннего контроля Внешэкономбанка помимо прочего осуществляет мониторинг критических бизнес-процессов, в том числе связанных
с кредитно-инвестиционной деятельностью Внешэкономбанка, участвует в работе
по совершенствованию нормативной базы, регулирующей деятельность Банка и организаций, входящих в Группу Внешэкономбанка, проводит ревизии и тематические проверки, включая комплексные проверки финансово-хозяйственной деятельности дочерних структур Внешэкономбанка.


В отчетном году Службой внутреннего контроля Внешэкономбанка проведено 22 проверки (комплексные, тематические проверки, ревизии) в процессе внутреннего аудита деятельности подразделений Банка.


В том числе проведены проверки по таким направлениям, как деятельность Банка
по поддержке экспорта, контроль правильности формирования резервов и контроль соблюдения значений установленных ограничений на величину показателей финансовой устойчивости Банка, соблюдения лимитов на отдельные виды операций и лимитов
на объем операций с отдельными контрагентами Банка.


Проведено более 40 проверок финансово-хозяйственной деятельности дочерних и зависимых организаций Внешэкономбанка.


Важной составляющей работы Службы внутреннего контроля Внешэкономбанка являлся контроль эффективности и достаточности принимаемых мер в целях устранения выявленных недостатков.


В 2014 году также проведен аудит Отчета Группы Внешэкономбанка об устойчивом развитии.


Одним из условий повышения качества внутреннего контроля является совершенствование внутренней нормативной базы.


Основные результаты работы по совершенствованию внутренней нормативной базы в 2014 году


  • Разработаны методика осуществления контроля за получением и использованием динамически предоставляемых сетевых ИТ-ресурсов и услуг (облачные вычисления), а также методика осуществления контроля за процессом управления разработкой информационно-технологических услуг.
  • Доработаны 24 методики по процедурам мониторинга системы внутреннего контроля инвестиционной и финансовой деятельности Внешэкономбанка, в том числе методики процедуры выдачи кредитов в рамках финансирования экспорта и процедуры организации контроля за текущим обслуживанием кредитов, выданных в рамках финансирования экспорта.
  • Разработаны методики в области подготовки и представления отчетности профессионального участника рынка ценных бумаг.

Большое внимание уделяется также совершенствованию внутренней нормативной базы в целях повышения качества проверок дочерних и зависимых организаций Внешэкономбанка.


По состоянию на 1 января 2015 г. работники, входящие в состав Службы внутреннего контроля Внешэкономбанка, имеют 7 аттес­татов Минфина России на право осуществления аудиторской деятельности в области банковского аудита и 1 аттестат в области общего аудита, 21 аттестат ФКЦБ / ФСФР по различным направлениям деятельности на рынке ценных бумаг, 1 сертификат ITIL, 1 диплом MBA, 1 аттестат профессиональ­ного бухгалтера Института профессиональных бухгалтеров и аудиторов России, 1 диплом по МФО (ДипИФР).