Годовой отчет 2014

Структура отчета English
Следующая новость Предыдущая новость

УПРАВЛЕНИЕ РИСКАМИ

Действующая во Внешэкономбанке система управления рисками представляет собой комплекс нормативно-методологических, организационных и информационно-технологических решений, направленных на обеспечение финансовой устойчивости Внешэкономбанка.


Процедуры, осуществляемые в рамках системы управления рисками, предусматривают проведение мониторинга состояния внешней среды, оценку величины различных видов рисков, установление ограничивающих их величину лимитов, обеспечение контроля соблюдения установленных ограничений, предоставление руководству Внешэкономбанка актуальной информации, необходимой для принятия управленческих решений.


Оценка уровня принимаемых Внеш­экономбанком кредитных рисков (на отдельных заемщиков и группы связанных заемщиков) осуществляется с учетом результатов оценки финансового состояния и деловой репутации заемщиков и принципалов, качества обеспечения, предоставляемого в залог в счет исполнения обязательств перед Внешэкономбанком, других параметров кредитных и гарантийных операций.


Управление кредитными рисками также включает комплекс мероприятий по мониторингу и ограничению уровня принимаемых рисков как в отношении отдельных операций,
так и уровня кредитного риска в целом.


В рамках управления рисками портфеля рыночных инструментов Внешэкономбанка на ежедневной основе осуществляется мониторинг уровня рыночных рисков, в том числе рассчитывается мера риска Value-at-Risk (VaR). Расчет величины VaR осуществляется
по отдельным инструментам, портфелям по видам инструментов и в целом по портфелю рыночных инструментов. На регулярной основе осуществляется верификация используемых моделей для оценки рисков — процедура back-testing. Оценки величины рыночных рисков, полученные с помощью методологии VaR, дополняются оценками, полученными по результатам стресс-тестирования.


В целях ограничения рыночных рисков устанавливаются лимиты в отношении параметров позиций/портфелей. Управление структурными рисками (процентным, валютным, риском ликвидности) осуществляется в рамках общей процедуры управления активами и пассивами Внешэкономбанка и направлено на поддержание сбалансированной структуры требований и обязательств, в том числе в отношении чувствительности к изменению процентных ставок, курсов иностранных валют.


Для оценки и контроля влияния изменения уровня процентных ставок и курсов валют
на финансовые показатели Внешэкономбанка регулярно проводится сценарное моделирование, осуществляется мониторинг величины процентных разрывов в разрезе срочности и валют, размеров открытых позиций по каждой валюте и совокупной открытой валютной позиции Банка.


В целях контроля риска ликвидности на постоянной основе производится мониторинг величины разрывов объемов требований и обязательств Внешэкономбанка (по интервалам срочности и в разрезе основных валют), величины резерва ликвидности и объема потенциальных источников рыночного фондирования для покрытия дефицита ликвидности в случае его непредвиденного возникновения под воздействием рыночных и кредитных факторов риска. На регулярной основе производится оценка влияния реализации различных сценариев рыночных и кредитных рисков на ликвидную позицию Внешэкономбанка.


Ежемесячно руководству Внешэкономбанка представляются отчеты о состоянии ликвидности, включая информацию об объемно-временной структуре ликвидной позиции, объеме резервов ликвидных активов, размере временно свободных средств.


Управление операционными рисками осуществляется посредством четкой регламентации всех бизнес-процессов Внешэкономбанка, а также посредством страхования рисков.


Внешэкономбанк ежегодно заключает договор комплексного страхования
от преступлений и страхования ответственности, включающий комплексное страхование имущества Банка, страхование от электронных и компьютерных преступлений, страхование профессиональной ответственности.


В отчетном году проведена значительная работа по совершенствованию
нормативно-методологической базы системы управления рисками. В том числе утверждена Политика управления рисками Группы Внешэкономбанка, подготовлена тепловая карта наиболее значимых операционных рисков Внешэкономбанка.


В рамках совершенствования информационно-технологической базы управления рисками проведена работа по совершенствованию процедур сбора данных о событиях операционного риска, осуществлена модернизация модулей прикладного программного обеспечения в части системы управления рыночными и кредитными рисками Внешэкономбанка. В целях совершенствования координации управления рисками Группы кредитных организаций Внешэкономбанка модернизирован Модуль сбора и анализа отчетности дочерних и связанных банков Группы.